Hagamos como que lo escrito por Tolkien es historia pura...

El Árbol Blanco es el Árbol adorado por los Celtas, la diosa pues vendría siendo Yavanna. Los Elfos eran una especie de Raza Amiga en que creían los celtas...
Tal vez Gondor degeneró en las tribus Celtas.

La idea de Tolkien era crear una mitología para Inglaterra, es decir, idear historias "fantasiosas", pero que encajaran con la historia real posterior de su patria, por eso tiene analogías con los pueblos que habitaron las Islas Británicas, creo yo.
No puedo evaluar tus comparaciones porque ando muy cojo en mitología celta .
Un saludo.

Sobre los Celtas

Ahora me toca ami, que soy un poco mas experto en la historia .
En las Islas Britanicas, antiguamente había pueblos de origen Celta, que luego el sur fue invadido por los romanos y el norte por los Sajones más posteriormente. Esto quizas explique la influencia Celta y Germana en Tolkien, como por ejemplo en los rohir, que son en muchos aspectos parecidos a los Germanos. Ahi tambien muchos mas parecidos, pero ahora mismo solo me acuerdo de ese, asi que no te extrañe, ya que segun algunos de aqui, el primer boceto de Glorund no tenia patas, igual que los dragones de tipo británico, los coualt como yo los llamo .

Saludos desde mis aguas